一、坚持执行财务管理“一支笔”的批签制度，任何部门和个人无权代替审批或核准财务事项，任何款项的使用经审批后方可执行。
　　二、单位各部门须编制经费使用计划，使用前，须有经费使用报告，经负责人签字批准后方可支出。
　　三、支出单据需经手人、验收人（证明人）、主管领导签字审批，方可报销。
　　四、购置固定资产、办公用品、低值易耗品等需经手人、主管领导、资产管理员（报关员）按照采购明细单验收、签字，较负责人审批，方可报销。
　　五、凡需使用支票（借支现金）付款的事项，填写《使用支票（现金）审批表》并经负责人同意、办理支票（现金）使用手续后，方可领用。
　　六、各项劳务补贴、节假日加班费、值班费、奖金等，经负责人签字批准，财务人员审核无误后，按规定时限予以发放。